山东警方侦破两亿元出口骗税大案 “异常水电费”成为重要线索

       山东省淄博市沂源县警方经过数月侦查，日前侦破一起特大骗取出口退税案，摧毁了一个以加工农副产品出口创汇为幌子，采取虚开发票等手段骗取国家退税资金的特大犯罪团伙。该案案值2亿多元，涉及骗取国家税款2000多万元。

　　异常水电费牵出两亿元出口骗税大案

　　2022年，上级公安机关向沂源县公安局经侦大队推送一条案件线索，称当地某生物科技有限公司有骗取国家出口退税的嫌疑。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：我们收到线索以后，围绕这家公司进行了分析研判，实地到公司生产场地进行了秘密侦查，发现他们有账外经营、少记收入、虚高价格出口骗税的嫌疑。

　　涉案公司对外声称主要生产草莓、苹果等果汁，全部出口国外。警方初查发现该公司在运营期间，与规模相当的同类企业缴纳的水电费低50%，用水用电量明显偏少。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：另外从税务部门调取了它的进项、销项发票，分析发票的时候，发现它们有大量的农副产品收购发票作为进项，通过仔细分析，发现10家企业，17家农业合作社，开发票的时间地点都高度重合，而且IP地址为同一地址。

　　根据相关政策，国家对农产品收购、加工企业有税收方面优惠政策，其开具的进项发票可抵扣总计10%的税款。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：然后我们又围绕着它的销货发票进行了分析研判，发现它的销货发票都是进入了马来西亚的一家外商公司。而且它们产品的价格也虚高得非常大。

　　警方通过比对国内同类企业出口果汁的价格，发现涉案公司开具的发票销售价格比他人出口价格高两倍以上。

　　警方展开收网行动 集中抓获23人

　　专案组民警先后在山东济南、淄博、青岛等地，将吴某、杨某等23名犯罪嫌疑人抓获。搜查中，民警在涉案公司查获大量涉嫌出口骗税的账册和电子数据，以及用于生产果汁的机器设备和尚未发货的伪劣果汁。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：该案的嫌疑人吴某，以前是一家外贸企业的职工，他非常熟悉外贸出口业务，他发现虚假出口能够骗到国家出口退税款，然后他就开始密谋找到一家会计师事务所杨某。杨某在虚假做账上有他的特长，两人就开始密谋运作。

　　吴某随后联系了以前在马来西亚合作的贸易伙伴，与此同时，又在沂源找到董某等人作为投资人，购买设备，建厂生产果汁。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：营造了一种能够生产果汁、出口果汁的假象，吴某还勾结了济南、青岛、淄博多家企业，有的给他虚开进货发票，有的给他代理运输，有的还协助他办理相关的出口业务。

　　经侦查，本案涉及关联违法犯罪的企业和组织20多家，所虚开的农产品增值税发票6000多份，这些发票价税合计2亿多元。

　　沂源县公安局局长 张秀光：这一犯罪团伙以加工农副产品出口创汇为幌子，表面上做的是出口贸易，实际上是与境外人员串通勾结，虚构农副产品交易，制造虚假的账目，从而骗取国家出口退税，再通过一系列洗钱的手段，把资金转移到境外。

　　伪劣果汁当道具 骗取出口退税2000万元

　　为了降低成本，吴某团伙在购进原料时，选择的都是次果、烂果等，价格非常低，一般都是几毛钱一斤。

　　沂源县公安局经侦大队副教导员 赵振军：然后他叫客户给他开发票的时候，就把发票虚高到十几元钱一斤，二十几元钱一斤。另外还有他们实际和合作社和农户没有实际交易，但是吴某就用他们的身份信息和名义虚开了大量的进货发票，以此方式来抵扣他们的税款。

　　沂源县公安局经侦大队大队长 王家全：用这些次果烂果制成的产品，运到国外就直接倒掉了，没有真实的销售。这些都是他们掩盖犯罪行为的道具，也是一种犯罪手法。

　　警方介绍，吴某团伙的犯罪行为不仅造成国家税款流失，而且扰乱了正常的进出口秩序，同时还给当地的营商环境带来恶劣影响。目前，警方已追回600多万被骗税款，案件仍在进一步侦办中。